處理基金

每個公司使用基本和營運資金。 最後的其功能目的分為治療組和循環生產性資產。 通過處理基金包括下列要素：

- 存放在倉庫裡的商品的產品;

- 現金 ;

- 運商品的產品（在途貨物）;

- 財務資源與消費者的商業產品的定居點。

通常處理基金，這是現金形式，採取不同的形式：

- 金融工具（在這種情況下，他們可能會在銀行或者其他金融機構的賬戶，信貸或證券的字母）;

- 直接以現金或與承包商結算的款項。

為了獲得最大的操作現金管理是由它們的處理和體積的最佳大小的時間來確定，產生了現金流的分析和預測。

在對貨物的資金處理被分為兩組：

- 產品上付款條件尚未發生;

- 在其上的付款期限已過期的產品;

- 商品這是在收購方保管。

在處理收款形式提供的資金由債務：

- 供應商，誰到期付款條件;

-所有報告實體 ;

- 稅務機關（當有被提前付款的形式對預算的稅收，強制性付款多付）;

- 對有爭議的債權債務款項。

任何收款不可避免地轉移資金回籠，從而降低他們的使用效率，這可能導致該公司財務困難。 它的水平直接關係到該公司，產品範圍和市場產品飽和的類似國家採取的計費系統。 它的資金往往是相當大的，因此，流通的整個結構份額需要一個硬的，永久的控制。 這種債務管理提供負責任的金融服務機構，在相關計算這些資金的周轉速度的控制。

由於資金的治療 - 是投資於成品適銷對路的產品庫存資金; 已經發貨但尚未支付的; 與債務人結算資金，它們是密切相關的商品的流通過程。 這些基金不參與商品的成本，並且是直接的承擔者。 所有運動 流動資金的 是一個連續的單一進程。 在生產週期結束，生產適銷對路的產品，以及作為其實現這些資產的全部價值後，應當自銷售產品收入的形式來補償（服務工作）。

治療資金在不斷運動，因此，提供了一種電路裝置。 當發生這種情況不斷變化的價值形式：作為貨幣形式變成一種商品，那麼生產和再商品貨幣。

資金的貨幣階段的治療變得庫存等生產階段的一種形式，儲量轉化為成品，售後服務（商品級）產品它獲得的貨幣形式。 存貨的形式全部預付款應退還，並超過銷售成本節約的部分是企業的利潤。

資金使用的有效性取決於其周轉率的治療。 基本參數包括一轉的持續時間， 周轉率 和負載。